Professional Documents
Culture Documents
Modulo: Evaluacin
Curso en Formulacin y Evaluacin de Proyectos en el marco del Sistema Nacional de Inversin Pblica
Modulo : Evaluacin
Curso en Formulacin y Evaluacin de Proyectos en el marco del Sistema Nacional de Inversin Pblica
Qu es la evaluacin?
consiste en comparar los costos (de inversin, operacin y
mantenimiento) con los beneficios que este genera, con el
objeto de decidir sobre la conveniencia de su realizacin.
Para poder llegar a comparar los costos con los
beneficios, previamente es necesario identificarlos,
medirlos y valorarlos.
Pasos a seguir:
1. Identificacin:
2. Cuantificacin
3. Valoracin:
Cules?
Cunto?
Cunto S/. Sociales)
Curso en Formulacin y Evaluacin de Proyectos en el marco del Sistema Nacional de Inversin Pblica
Curso en Formulacin y Evaluacin de Proyectos en el marco del Sistema Nacional de Inversin Pblica
Curso en Formulacin y Evaluacin de Proyectos en el marco del Sistema Nacional de Inversin Pblica
Qu es Ingreso Financiero?
Se refiere al dinero en efectivo
que puede recaudar una
entidad ejecutora u operadora
de un PIP, por la prestacin de
un servicio pblico. Por
ejemplo, el ingreso por peaje
en una carretera o por consulta
en un establecimiento de salud.
Curso en Formulacin y Evaluacin de Proyectos en el marco del Sistema Nacional de Inversin Pblica
Ingresos
Financieros
Beneficios Sociales
Educacin
Cuota APAFA
Salud
Gestin de
Residuos Slidos
Arbitrios
Curso en Formulacin y Evaluacin de Proyectos en el marco del Sistema Nacional de Inversin Pblica
Ingresos
financieros
Beneficios Sociales
Transportes
Pago de peaje
Aumento de la produccin
Mayor disponibilidad de agua
Curso en Formulacin y Evaluacin de Proyectos en el marco del Sistema Nacional de Inversin Pblica
Curso en Formulacin y Evaluacin de Proyectos en el marco del Sistema Nacional de Inversin Pblica 10
Curso en Formulacin y Evaluacin de Proyectos en el marco del Sistema Nacional de Inversin Pblica 11
Costos Sociales
El Costo de Oportunidad, es el concepto que se utiliza
para establecer el costo social; ste refleja el valor de los
bienes y servicios que se pudieron generar en otros usos
alternativos, con los recursos que se emplearn en el
proyecto (por ejemplo, la mano de obra que se emplea en
el proyecto y que dejar de ser utilizada en otro proyecto o
uso alternativo).
El costo de oportunidad, se estima a travs del precio social,
que es aquel que refleja el costo de oportunidad que
significa para la sociedad el uso de un bien, servicio o factor
productivo. En el SNIP, contamos con los siguientes precios
sociales
Curso en Formulacin y Evaluacin de Proyectos en el marco del Sistema Nacional de Inversin Pblica 13
Precios Sociales
El Precio Social o Precio Sombra, llamado
tambin precio de cuenta, es una medida
monetaria del cambio en el bienestar de la
comunidad debido a un cambio en la
disponibilidad de bienes y/o servicios finales o
factores de produccin. En otras palabras, el
precio es el Valor de la contribucin a los
objetivos socio-econmicos de un cambio
marginal del Bien o factor. El concepto es
fundamental en evaluacin social de proyectos,
por cuanto ella se realiza sobre la base de
precios sociales.
Curso en Formulacin y Evaluacin de Proyectos en el marco del Sistema Nacional de Inversin Pblica 14
Precios Sociales
Precio Social de la Divisa
Precio Social de la Mano de
Obra No calificada
Valor Social del Tiempo
Precio Social de los
Combustibles
Tasa de Descuento Social
Costos de operacin vehicular
Curso en Formulacin y Evaluacin de Proyectos en el marco del Sistema Nacional de Inversin Pblica 15
Curso en Formulacin y Evaluacin de Proyectos en el marco del Sistema Nacional de Inversin Pblica 16
Factores de
Correccin *
Costos a
precios
Sociales**
Factores de Correccin
Factor de Correccin
Factor de correccin Insumos Importados
Vari
a
0.8
5
0.9
1
Por
RX
A
0.6
6
Curso en Formulacin y Evaluacin de Proyectos en el marco del Sistema Nacional de Inversin Pblica 18
Factores de Correccin
Precio
Social
Factor de
Precio
X
Correccin
Mercado
I. COMPONENTES DE LA INVERSION
A. Bienes (materiales, insumos, equipos) no
transables.
B. Bienes (materiales, insumos, equipos ) transables.
C. Mano de obra no calificada
D. Mano de obra calificada
BIENES NO TRANSABLES
Factor de Correccin =
1
1+ % IGV
= 0.85
1.18
Curso en Formulacin y Evaluacin de Proyectos en el marco del Sistema Nacional de Inversin Pblica 19
Factores de Correccin
MANO DE OBRA NO CALIFICADA
Regin Geogrfica
Urbano
Rural
Lima Metropolitana
0.86
Resto Costa
0.68
0.57
Sierra
0.60
0.41
Selva
0.63
0.49
1+ % IMP IND*
= 0.91
1.10
0,909
Curso en Formulacin y Evaluacin de Proyectos en el marco del Sistema Nacional de Inversin Pblica 20
Factores de Correccin
Factores de Correccin para Precios Sociales (Metodologa MEF)
Gastos en Bienes Nacionales
Valor
0,85
Valor
0,81
- Tasa Ad Valorem
12
18
1,08
Valor
0,66
Valor
0,84
Persona Jurdica
Valor
0,84
Persona Natural
Valor
0,91
Valor
0,91
0,68
Valor
0,86
Valor
0,68
Valor
0,57
Valor
0,60
Valor
0,41
Valor
0,63
Valor
0,49
Valor
0,91
Curso en Formulacin y Evaluacin de Proyectos en el marco del Sistema Nacional de Inversin Pblica 21
Categorizacin de Costos
Dado los costos para la evaluacin con proyecto, es
importante clasificar los costos en que se incurre en cada
alternativa para facilitar su conversin a costos sociales.
El MEF ha establecido las siguientes categoras:
Insumos Nacionales,
Insumos Importados,
Combustible,
Mano de obra calificada y
Mano de obra no calificada.
Curso en Formulacin y Evaluacin de Proyectos en el marco del Sistema Nacional de Inversin Pblica 23
Operacin
Mantenimiento
Curso en Formulacin y Evaluacin de Proyectos en el marco del Sistema Nacional de Inversin Pblica 24
Curso en Formulacin y Evaluacin de Proyectos en el marco del Sistema Nacional de Inversin Pblica 25
Curso en Formulacin y Evaluacin de Proyectos en el marco del Sistema Nacional de Inversin Pblica 26
Determinacin de Beneficios
Valor Neto de la Produccin Anual "Situacin Sin Proyecto"
Cultivos
Costo Total
N Ha Rendini Precio
Costos
de
Cultivada ento
Chacra Produccin
Produccin
s
(Kg/Ha)
S/.
S/Ha
S/.
VNP
Algodn
225
2500
2.54
5300
1192500
236250
Maz amarillo
duro
125
4200
0.65
2250
281250
60000
50
6400
1.08
2600
130000
215600
Frutales
100
10800
0.92
6200
620000
373600
Total
500
Maz blanco
885450
Curso en Formulacin y Evaluacin de Proyectos en el marco del Sistema Nacional de Inversin Pblica 27
Determinacin de Beneficios
Valor Neto de la Produccin Anual "Situacin Con Proyecto"
Cultivos
Costo Total
N Ha Rendini Precio
Costos
de
Cultivada ento
Chacra Produccin
Produccin
s
(Kg/Ha)
S/.
S/Ha
S/.
VNP
Algodn
365
2850
2.54
5500
2007500
634735
Maz amarillo
duro
300
4500
0.65
2500
750000
127500
65
7000
1.08
2750
178750
312650
Frutales
310
11300
0.92
6850
2123500
1099260
Frejol
260
1500
1.89
1800
468000
269100
Total
1300
Maz blanco
2443245
Curso en Formulacin y Evaluacin de Proyectos en el marco del Sistema Nacional de Inversin Pblica 28
2014
2015
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024
2025
2026
885450
885450
885450
885450
885450
885450
885450
885450
885450
885450
885450
885450
885450
Beneficios Con
Proyecto
885450
885450
2195886
2217845
2240024
2262424
2443245
2443245
2443245
2443245
2443245
2443245
2486890
Beneficios
Incrementales
0
0
1310436
1332395
1354574
1376974
1557795
1557795
1557795
1557795
1557795
1557795
1601440
Inversin a
Precios de
Mercado
3318000
Factores de
Correccin
Inversin a
Precios
Sociales
2481800
Fase de Inversin
Elaboracin Estudios
250000
0.91
227500
Definitivos
Infraestructura
2800000
2026500
Mano de obra calificada
350000
0.91
318500
Mano de obra no calificada
1100000
0.57
627000
Materiales e insumos de
1000000
0.85
850000
origen nacional
Combustible
350000
0.66
231000
Asistencia Tcnica
150000
127500
Materiales e insumos de
50000
0.85
42500
origen nacional
Servicios
100000
0.85
85000
Capacitacin
35000
29750
Servicios
30000
0.85
25500
Materiales e insumos de
5000
0.85
4250
origen nacional
Mitigacin de Impacto
83000
0.85
70550
Ambiental
Fase
de
Post Inversin
2000
1700
Curso en
Formulacin
y Evaluacin de Proyectos
en el marco del Sistema Nacional de Inversin
Pblica
Costos de Operacin
1000
0.85
850
30
Costos Incrementales
2014
39576
2000000
1960424
2015
39576
481800
442224
2016
39576
76920
37344
2017
39576
76920
37344
2018
39576
76920
37344
2019
39576
76920
37344
2020
39576
76920
37344
2021
39576
76920
37344
2022
39576
76920
37344
2023
39576
76920
37344
2024
39576
76920
37344
2025
39576
76920
37344
2026
39576
76920
37344
Curso en Formulacin y Evaluacin de Proyectos en el marco del Sistema Nacional de Inversin Pblica 31
Curso en Formulacin y Evaluacin de Proyectos en el marco del Sistema Nacional de Inversin Pblica 32
Curso en Formulacin y Evaluacin de Proyectos en el marco del Sistema Nacional de Inversin Pblica 33
Decisiones a tomar
Beneficio- Costo
Indicadores de Rentabilidad
Flujo de Neto
Inversi
n
Descripci
n
2014 2015
Beneficios
Incrementales
VAN
TIR
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024
2025
2026
Costos
Incrementales
44222 37344
1960424
4
Flujo Neto
127309 129505 13172 13396 152045 15204 15204 15204 152045 152045 15640
196042 44222
2
1
30
30
1
51
51
51
1
1
96
4
4
$6,498,270.89
41%
37344
37344
37344 37344
Curso en Formulacin y Evaluacin de Proyectos en el marco del Sistema Nacional de Inversin Pblica 35
Curso en Formulacin y Evaluacin de Proyectos en el marco del Sistema Nacional de Inversin Pblica 36
CE =
Curso en Formulacin y Evaluacin de Proyectos en el marco del Sistema Nacional de Inversin Pblica 37
Costo Efectividad
Luego, se deben construir los ratios costo efectividad
(CE), el cual es el cociente del Valor Actual de los Costos
Sociales Netos y el indicador de efectividad definido
VACSN
CE
IE
Este ratio indica el costo social promedio, en valores
actuales, de una unidad de beneficio
Curso en Formulacin y Evaluacin de Proyectos en el marco del Sistema Nacional de Inversin Pblica 38
Curso en Formulacin y Evaluacin de Proyectos en el marco del Sistema Nacional de Inversin Pblica 39
Curso en Formulacin y Evaluacin de Proyectos en el marco del Sistema Nacional de Inversin Pblica 40
Curso en Formulacin y Evaluacin de Proyectos en el marco del Sistema Nacional de Inversin Pblica 41
Curso en Formulacin y Evaluacin de Proyectos en el marco del Sistema Nacional de Inversin Pblica 42
Costo Efectividad
El anlisis de
sensibilidad,
nos ayuda a
seleccionar la
mejor alternativa o
aprobar el PIP, con
mayor
confianza.
Es posible que
tengas
que
profundizar ms el
anlisis del
comportamiento
de las variables
que
producen
cambios
significativos.
Curso en Formulacin y Evaluacin de Proyectos en el marco del Sistema Nacional de Inversin Pblica 44
Anlisis de sensibilidad
Todos los PIP esta expuestos a factores no necesariamente controlables por
sus ejecutores u operadores y que puede afectar su funcionamiento normal a
lo largo del horizonte de evaluacin.
Curso en Formulacin y Evaluacin de Proyectos en el marco del Sistema Nacional de Inversin Pblica 45
Curso en Formulacin y Evaluacin de Proyectos en el marco del Sistema Nacional de Inversin Pblica 46
Evaluacin Privada
La evaluacin privada: Se evaluar la rentabilidad
econmica y financiera del PIP, cuando la posibilidad de
una Asociacin Pblico Privada o cuando el proyecto
corresponde a una Empresa del Sector Pblico No
Financiero
Curso en Formulacin y Evaluacin de Proyectos en el marco del Sistema Nacional de Inversin Pblica 49
Curso en Formulacin y Evaluacin de Proyectos en el marco del Sistema Nacional de Inversin Pblica 50
Curso en Formulacin y Evaluacin de Proyectos en el marco del Sistema Nacional de Inversin Pblica 51
Autoridad
competente
Declaracin
de impacto
Ambiental
DIA
(Categora I)
Estudio de
impacto
Ambiental
Semidetallado
EIA- sd
(Categora II)
Estudio de
Impacto
Ambiental
Detallado
EIA-d
(categora
III)
Curso en Formulacin y Evaluacin de Proyectos en el marco del Sistema Nacional de Inversin Pblica 52
PREINVERSIN
INVERSIN
POSTINVERSIN
Dimensiones
ambientales
Procesos y Recursos
Residuos (slidos,
Requisito para DV
Requisito para
aprobacin ET o similar
Medidas
Curso en Formulacin y Evaluacin de Proyectos en el marco del Sistema Nacional de Inversin Pblica 53
Impacto Ambiental
La evaluacin del impacto ambiental de un PIP, implica el conjunto de estudios,
informes tcnicos y consultas, que permiten identificar y evaluar los efectos que
puede causar un determinado PIP en el ambiente. As mismo, comprende las
medidas de mitigacin o prevencin de los impactos negativos y sus respectivos
costos.
Curso en Formulacin y Evaluacin de Proyectos en el marco del Sistema Nacional de Inversin Pblica 54
Impacto Ambiental
La identificacin de los impactos negativos ms significativos, para analizar qu
podemos hacer para evitarlos o reducirlos. El planteamiento de las medidas
de manejo de los impactos ambientales negativos, las mismas que debern
formar parte de las acciones y actividades del PIP. Las medidas que pueden
plantearse son:
De prevencin.- Evitan que se presente el impacto o disminuyen su magnitud.
-De correccin.- Permiten la recuperacin de la calidad ambiental del
componente afectado, luego de una determinada escala de tiempo.
- De mitigacin.- Se orientan a atenuar los efectos sobre el medio, ejercidos
por impactos irreversibles.
La estimacin de los costos de las medidas y el programa de ejecucin,
aspectos que debern estar incluidos en la programacin y en los costos
del PIP.
De ser pertinente, tambin se tendr que elaborar planes de Seguridad
Ciudadana, Seguimiento y Control y de Cierre o Abandono.
(Incluir personaje)
Curso en Formulacin y Evaluacin de Proyectos en el marco del Sistema Nacional de Inversin Pblica 55
Curso en Formulacin y Evaluacin de Proyectos en el marco del Sistema Nacional de Inversin Pblica 56
Curso en Formulacin y Evaluacin de Proyectos en el marco del Sistema Nacional de Inversin Pblica 57
Incluir
todos
los
acuerdos
interinstitucionales.
Curso en Formulacin y Evaluacin de Proyectos en el marco del Sistema Nacional de Inversin Pblica 58
Fuente: Mejoramiento del Servicio de Informacin Presupuestaria del Planillas del Sector Pblico
Curso en Formulacin y Evaluacin de Proyectos en el marco del Sistema Nacional de Inversin Pblica 59
Curso en Formulacin y Evaluacin de Proyectos en el marco del Sistema Nacional de Inversin Pblica 60
Curso en Formulacin y Evaluacin de Proyectos en el marco del Sistema Nacional de Inversin Pblica 61
Curso en Formulacin y Evaluacin de Proyectos en el marco del Sistema Nacional de Inversin Pblica 62
Marco Lgico
Curso en Formulacin y Evaluacin de Proyectos en el marco del Sistema Nacional de Inversin Pblica 63
Marco Lgico
Curso en Formulacin y Evaluacin de Proyectos en el marco del Sistema Nacional de Inversin Pblica 64
Marco Lgico
rbol de Medios y Fines
Fin ltimo
Resumen de
Objetivos
F. Indirecto
F. Indirecto
F. Indirecto
Fines Directos
F. Indirecto
Fines Directos
Medio
Fundamental
Medio
Fundamental
Medios de
Verificaci
n
Supuesto
s
FIN:
Beneficios
esperados
PROPSITO:
Impacto directo
a lograr como
resultado
del
uso
de
los
componentes.
Objetivo Central
Medio de 1 Nivel
Indicadore
s
Medio de 1 Nivel
Medio
Fundamental
Medio
Fundamental
Acciones
Acciones
Acciones
Acciones
Acciones
Acciones
Acciones
Acciones
COMPONENT
E:
Obras,
resultantes del
proyecto.
ACTIVIDADES
:
Tareas a
cumplir para
completar los
componentes.
Curso en Formulacin y Evaluacin de Proyectos en el marco del Sistema Nacional de Inversin Pblica 65
Marco Lgico
Curso en Formulacin y Evaluacin de Proyectos en el marco del Sistema Nacional de Inversin Pblica 66
Marco Lgico
Curso en Formulacin y Evaluacin de Proyectos en el marco del Sistema Nacional de Inversin Pblica 67
Conclusiones y Recomendaciones
Si el PIP va ser declarado viable con este nivel de
estudio, sealar la alternativa seleccionada
explicitando los criterios que se han considerado
para ello. Recomendar las siguientes acciones a
realizar en relacin al Ciclo del Proyecto, as como
dar cuenta de las medidas que deben adoptarse
para gestionar el riesgo de variaciones de las
variables crticas que puedan afectar la viabilidad
del proyecto, conforme a lo detectado en el anlisis
de sensibilidad.
Curso en Formulacin y Evaluacin de Proyectos en el marco del Sistema Nacional de Inversin Pblica 68
Conclusiones y Recomendaciones
Curso en Formulacin y Evaluacin de Proyectos en el marco del Sistema Nacional de Inversin Pblica 69
ANEXOS
Incluye:
oDocumentacin pertinente (actas de compromisos,
anlisis de aforos, permiso de aguas, anlisis de
calidad de agua, estudio de suelos, topografa,
etc.)
oDocumentacin necesaria para precisar o
sustentar los aspectos analizados en el estudio del
perfil. .
Curso en Formulacin y Evaluacin de Proyectos en el marco del Sistema Nacional de Inversin Pblica 70
MUCHAS GRACIAS!!
Curso en Formulacin y Evaluacin de Proyectos en el marco del Sistema Nacional de Inversin Pblica 71