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SUBTOTAL
2. Segregacin de funciones
Las actividades expuestas a riesgos de error o fraude han sido
1
asignadas a diferentes personas o equipos de trabajo?
Los controles definidos han contribuido a reducir los riesgos de
2
errores y/o fraudes?
Se efecta rotacin peridica del personal asignado en puestos
3
susceptibles a riesgos de Fraude?
SUBTOTAL
SI
NO
67%
33%
SI
NO
X
X
67%
33%
2
3
SI NO
0%
100%
SI NO
33% 67%
BRECHA:
No se ha evidenciado Directiva Interna, que norme la
identificacin o seleccin y medidas de seguridad de activos
expuestos a robos o uso no autorizado.
5. Verificaciones y conciliaciones
5.1 Hay Procedimientos sobre mecanismos de conciliaciones y
verificaciones?
5.1 Las unidades responsables llevan a cabo verificaciones sobre la
ejecucin de los procesos, actividades y tareas?
5.2 Se comparan los resultados con los registros de los procesos,
actividades y tareas utilizando para ello distintas fuentes?
SUBTOTAL
SI
N
O
67% 33%
3.6.Evaluacin de desempeo:
Se debe efectuar una evaluacin permanente de la gestin
tomando como base regular los planes organizacionales y las
disposiciones normativas vigentes, para prevenir y corregir
cualquier eventual deficiencia o irregularidad que afecte los
principios de eficiencia, eficacia, economa y legalidad aplicable.
3.6.Evaluacin de desempeo:
SI NO
X
X
67% 33%
OBSERVACIONES:
BRECHA: No se ha evidenciado normativa interna para la evaluacin de desempeo.
TIEMPO DE IMPLEMENTACION: Elaborar una estrategia de los instrumentos de recursos
humanos que permita la evaluacin adecuada del capital humano que este apto
para asumir el cargo.
6meses.
SUBTOTAL
SI NO
100
% 0%
SUBTOTAL
SI NO
67% 33%
OBSERVACIONES:
BRECHA: los procesos actividades y tareas de la entidad no se encuentran definidas,
establecidas ni documentadas al igual que sus modificaciones.
TIEMPO DE IMPLEMENTACION:
3 meses.
SUBTOTAL
SI NO
67% 33%