TITULO

Control Interno y su influencia en

los procesos de Adquisiciones y
Contrataciones de la Direccin de
Logstica / UE N 02 de la
DIRECFIN-PNP - Lima- durante el
periodo 1014-2016
 Introduccin
El propsito de este proyecto es demostrar si el
control interno influye en los Procesos de
Adquisiciones y Contrataciones del Estado de la
Direccin de Logstica / UE N 02 de la DIRECFIN-
PNP - Lima- durante el periodo 1014-2016, para lo
cual se ha estructurado en cinco captulos:
Planteamiento del Problema, Marco Terico,
Metodologa, Resultados; Discusin, Conclusiones
y Recomendaciones, Terminando con las fuentes
de informacin y los anexos correspondientes.

I. PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA

1.1 DESCRIPCIN DE LA REALIDAD PROBLEMTICA

En la Direccin de Logstica/UE N 02 de la DIRECFIN-

PNP, se cuenta con recursos econmicos y humanos
disponibles, los cuales no estn siendo bien utilizados
ni canalizados; debido a diversos factores como son:
incumplimiento de objetivos y metas establecidos por la,
incumplimiento de los requisitos internos y legales,
desinformacin a la administracin, estrategias no
efectivas para evaluar el Sistema de Gestin de Calidad y
de Control Interno, Inexactitud en la informacin.
 Esta situacin provoca la falta de ejecucin
presupuestaria y la incidencia en el desempeo
de la gestin; debido a que los controles internos
implementados no estn cumpliendo con sus
funciones y/o no estn conformes con los trminos
de eficiencia-eficacia. Creando un ambiente social,
laboral desfavorable, insatisfaccin en la
prestacin del servicio por parte de los usuarios,
impedimento del normal desarrollo del Sistema
Integrado de Gestin Calidad en la administracin
publica, informacin que no es confiable y que no
garantizan una adecuada administracin,
oportuna y efectiva toma de decisiones para el
beneficio de la comunidad.
 Por lo que este panorama generara que la
auditora interna ser capaz de desarrollar nuevas
metodologas y estrategias de control, evaluacin
de riesgos, actividades de control, informacin,
comunicacin y supervisin vinculados entre s, es
decir se generan una sinergia y por tanto
formaran un sistema integrado que responda de
una manera dinmica de la gestin de las
Adquisiciones y Contrataciones del Estado de la
Direccin de Logstica / UE N 02 de la DIRECFIN-
PNP - Lima- durante el periodo 1014-2016
1.2 DELIMITACIN EN LA
INVESTIGACIN
1.2.1 Delimitacin Espacial
Direccin de Logstica / UE N 02 de la
DIRECFIN-PNP- Lima
1.2.2 Delimitacin temporal
2014 - 2016.
1.2.3 Delimitacin social
La tcnicas que sern utilizadas: Encuesta.
1.2.4 Delimitacin Conceptual
Control Interno
Procesos de Adquisiciones y Contrataciones
 1.3 FORMULACIN DEL
PROBLEMA
Problema General
De qu medida el Control
Interno influye en los procesos de
Adquisiciones y Contrataciones
de la Direccin de Logstica / UE
N 02 de la DIRECFIN-PNP - Lima-
durante el periodo 1014-2016?
 Objetivo General

Evaluar si el Control Interno

influye en los procesos de
Adquisiciones y Contrataciones
de la Direccin de Logstica / UE
N 02 de la DIRECFIN-PNP, Lima,
durante el periodo 1014-2016
 Hiptesis General

El Control Interno influye en

mejorar los procesos de
Adquisiciones y Contrataciones
de la Direccin de Logstica / UE
N 02 de la DIRECFIN-PNP, Lima,
durante el periodo 1014-2016.
 Variables
G. Indicadores G. Tecnicas

X: Control x1: N de exmenes

Interno especiales Anlisis
x2: Resultado de los
procesos de control
documental
interno
x3: Recomendaciones
implementadas Observacin

Encuesta
Y: Mejora de
y1: Expedientes de
los Procesos de contratacin Interpretacin
Adquisiciones y y2: Nivel de eficiencia
Contrataciones y3: Evaluacin de
expedientes de
contratacin
 Problemas Especficos
De qu medida el Control Interno influye en el Plan Anual
de Adquisiciones y Contrataciones de la Direccin de
Logstica / UE N 02 de la DIRECFIN-PNP Lima- durante el
periodo 1014-2016?
De qu medida el Control Interno influye en la
optimizacin de los procesos de seleccin y
Contrataciones de la Direccin de Logstica / UE N 02 de
la DIRECFIN-PNP, Lima, durante el periodo 1014-2016?
De qu medida el Control Interno influye en la
elaboracin contractual de los procesos de seleccin y
Contrataciones de la Direccin de Logstica / UE N 02 de
la DIRECFIN-PNP, Lima, durante el periodo 1014-2016?
 Objetivos Especficos
Evaluar si el Control Interno influye en el Plan Anual
de Adquisiciones y Contrataciones de la Direccin de
Logstica / UE N 02 de la DIRECFIN-PNP, Lima,
durante el periodo 1014-2016.
Evaluar si el Control Interno influye en la optimizacin
de los procesos de seleccin y Contrataciones de la
Direccin de Logstica / UE N 02 de la DIRECFIN-PNP,
Lima, durante el periodo 1014-2016.
Establecer si el Control Interno influye en la
elaboracin contractual de los procesos de seleccin
y Contrataciones de la Direccin de Logstica / UE N
02 de la DIRECFIN-PNP, Lima, durante el periodo
1014-2016.
 Hiptesis Especficos
El Control Interno influye en la adecuada
programacin del Plan Anual de Adquisiciones y
Contrataciones de la Direccin de Logstica / UE N
02 de la DIRECFIN-PNP, Lima, durante el periodo
1014-2016.
El Control Interno influye en la optimizacin de los
procesos de seleccin y Contrataciones de la
Direccin de Logstica / UE N 02 de la DIRECFIN-
PNP, Lima, durante el periodo 1014-2016.
El Control Interno influye en la correcta elaboracin
contractual de los procesos de seleccin y
Contrataciones de la Direccin de Logstica / UE N
02 de la DIRECFIN-PNP, Lima, durante el periodo
1014-2016.
 Variables Indicadores Esp.
Esp. 1 1 Tecnicas

x1: Adecuada
X: Control programacin
Interno x2: Disponibilidad de Anlisis
presupuesto
x3: Actuacin documental
coherente
Observacin

y: Programacin y1: Inoperancia en la Encuesta

del Plan Anual ejecucin del
de presupuesto Interpretacin
Adquisiciones y2: Incumplimiento
y del PAAC
Contrataciones y3: Cambios del PAAC
 Variables Indicadores Esp.
Esp. 2 2 Tecnicas

x1: Razonables y
X: Control ptimos
Interno
x2: Trminos
Anlisis
mnimos
documental
x3: legitimidad de
documentos Observacin
y: Optimizacin
y1: Factores de Encuesta
de los
procesos de evaluacin
Interpretacin
seleccin y y2: Concluyente
Contratacione para su calificacin
s y3: Propuestas no
admitidas
 Variables Indicadores Esp.
Esp. 3 3 Tecnicas

x1: Bienestar del rea

X: Control usuaria
Interno x2: Cumplimiento de Anlisis
objetivos y metas
x3: Importancia de las documental
clusulas del contrato
Observacin
y: Elaboracin y1: Aplicacin de Encuesta
contractual penalidades
de los
y2: Perjuicio generado Interpretacin
procesos de
a la institucin
seleccin y
y3: Deficiente
Contratacione
elaboracin del
s
contrato